天然气价格联动机制风险评估报告怎么写范文_天然气价格联动机制的方案和要点

1.什么是国际联动机制，在防御自然灾害的情境里，具体又是什么意思？

2.审计工作年度总结

3.如何推进环境应急处置联动机制建设

4.医院管理工作怎么写

5.公司内部审计部门的年度工作总结

6.如何构建建筑行业的风险分级防控和隐患排查治理双重预防性工作机制

（一）将内部控制基本原理与行政事业单位具体情况相结合。

行政事业单位在组织结构、职责范围、机构设置、人员任用、经济活动等方面均要遵循国家法律法规和管理制度的规定，《规范》并非对行政事业单位全面活动的风险进行防范和管控，而是定位于对经济活动风险防控，重点突出、针对性强。行政事业单位的经济活动主要包括预算、收支、购、资产管理、项目建设、债务管理、经济合同的订立执行等方面，我们就这些方面的重要风险和重点环节，按照内部控制相互制衡的基本原理规定了相应的控制措施，符合行政事业单位的具体情况。从结构上看，《规范》包括总则、基本要求、控制活动、评价与监督等内容，涵盖了内部控制要素，结构完整。

（二）对业务管理规定和行业财务规则进行整合和充实。

目前，涉及行政事业单位财务管理的规定很多，不但包括预算管理、购、资产管理、基本建设财务管理、国库集中支付等业务管理规定，还包括行政单位财务规则、事业单位财务规则及高校、医院等行业的财务制度等。为避免具体指引与现行有关规定相重叠，《规范》没有用基本规范加具体指引的体系。《规范》既加强了各类业务管理规定之间的衔接，又结合内部控制的要求充实了现行规定；既强调现行规定中的应当“做什么”，又通过增加具体控制措施说明应当“怎么做”，体系完整、操作性强，有利于促进各类规定实施到位。

（三）更加强调内部监督。

内部监督是内部控制的要素之一，也是内部控制得以贯彻执行的重要保障机制。与企业内部控制规范相比，《规范》更加强调内部监督。《规范》中收支、购、资产、建设项目、债务等具体业务控制都包含了内部监督检查的要求，明确指出了内部监督关注的重点和检查的方式，单位还应根据《规范》的要求建立起对内部控制有效性的评价机制。《规范》中要求建立审核措施、沟通协调机制、定期会议机制等，从而形成一种环环相扣的监督模式。强化内部监督有利于减少内控设计上的缺陷、堵塞执行中的漏洞，提高监督质量，增强内控有效性，达到内部控制应有的效果。

（四）明确主管部门对行政事业单位内部控制建设的外部监督和业务指导作用。

主管部门在督促和指导行政事业单位执行国家财经法规、政策方面发挥了非常重要的作用，对促进行政事业单位提高内部管控水平也发挥了积极作用。因此，《规范》第十章“评价与监督”要求财政部门对本行政区域内各单位内部控制的建立和执行情况进行监督检查，通过外部监查来促进行政事业单位加强内部控制建设。同时，《规范》第十一章“附则”允许省级以上行业主管部门在财政部制定发布行政事业单位内部控制规范的总体原则基础上制定实施细则，以满足行业管理的特定需求。

单位建立与实施内部控制，应当遵循下列原则:

(一)全面性原则。内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。

(二)重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当关位重要经济活动和经济活动的重大风险。

(三)制衡性原则。内部控制应当在单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督。

(四)适应性原则。内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。

第六条 单位负责人对本单位内部控制的建立健全和有效实施负责。

第七条 单位应当根据本规范建立适合本单位实际情况的内部控制体系，并组织实施。具体工作包括梳理单位各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略，在此基础上根据国家有关规定建立健全单位各项内部管理制度并督促相关工作人员认真执行。

什么是国际联动机制，在防御自然灾害的情境里，具体又是什么意思？

主任、各位副主任、各位委员：

根据区人大常委会工作安排，现将我院执行工作情况向常委会作专题报告，请予审议。

一、基本情况

2011年以来，我院在区委领导、区人大及其常委会的监督和上级法院的指导下，紧扣为大局服务、为人民司法工作主题，切实增强执法能力、提高执法水平，着力寻求破解“执行难”的方法和措施，以限度地实现胜诉当事人的合法权益为目标，以提高实际执行到位率为着力点，不断加大执行案件工作力度，较好地发挥了维护经济社会发展大局、维护当事人合法权益、维护司法的职能作用，执行工作取得显著成效。

截至今年8月20日，我院共受理执行案件867件，结案843件，结案率达.23%，执结标的8640万元，执行标的额到位率95.29%，实际执结率82.68%。2011年我院执行局被表彰为“全省法院涉诉矛盾纠纷化解先进集体”。

二、主要做法

(一)强化执行管理，规范执行行为。我院通过强化制度建设和管理措施，严格规范执行程序，不断提高执行工作规范化水平。实行执行分权改革。按照执行权分权运行、相互制衡的原则，成立了执行裁决组和执行实施组，构建起了执行裁决权、实施权和监督权三权分立运行的工作机制，确保依法公正执行。强化执行案件流程管理。制定出台《执行案件流程管理办法》，对执行立案、执行裁决、执行结案、执行监督以及执行案件时限、执行调查、取强制措施、款物交接等执行行为都进行了具体的规范，实现了对执行权运行的全程动态监督。加强评估、拍卖和变卖的监管力度。严格执行上级法院有关规定，凡需要对外评估、拍卖、变卖等工作的由当事人提出申请，经分管院领导审批，司法鉴定中心通过电脑摇号随机确定中介机构，并要求纪检监察部门派人现场见证。大力推进执行公开。切实增强执行工作透明度，向社会公开执行立案标准、执行依据、执行风险、执行规范、执行程序等一切依法应当公开的内容，及时将执行款项的收取发放、执行标的物的保管，查封、扣押、冻结、划拨等重大执行措施的取，评估、拍卖、变卖中的重点环节和重要事项，以及执行中的重大进展及时告知当事人，促进阳光执行。

(二)加大执行力度，实现胜诉权益。我院不断更新执行理念，穷尽执行措施，限度地实现债权人的合法权益。积极开展集中清理执行积案活动。深入开展“无执行积案先进法院”创建活动，对列入清理的2011年65件积案及委托执行案件进行了全面的清理，并全部清理完毕，其中对有财产可供执行的案件及时恢复执结，共恢复执行28件，对无财产可提供执行的案件均落实“查银行、查车辆、查房产、查债权”的“四查”工作。扎实推进反规避执行工作。认真学习院《关于依法制裁规避执行行为的若干意见》，全力推进反规避执行专项活动开展，实行案件申请执行人提供、被执行人申报、法院依职权调查相结合的财产调查制度，组织力量多渠道查控被执行人财产，并有效利用限制被执行人出境、高消费，委托律师调查、强制审计、公安机关协查等方式方法反规避执行。去年以来，我院对存在转移财产行为的执行案件，依法追加被执行人28人，执结案件35件。有效取“执行凌晨行动”措施。取凌晨登门的方式围堵长期躲债的被执行人，对拒不履行生效法律文书义务的“老赖”实施强制执行，共司法拘留17人，拘传89人，执结长期躲债案件93件，执行到位标的额近400万元，有力打击了“老赖”，取得了较好的执行成效。加强民生案件执行。依法加大道路交通事故赔偿、人身损害赔偿、拖欠农民工工资、建筑工程款、劳动争议纠纷等涉及民生案件的执行力度，将民生案件纳入“绿色通道”，快速执行，执结民生案件件。对涉及社会弱势群体等民生案件，充分运用执行救助专项资金加以救助，发放执行救助资金7万余元。

(三)创新执行机制，增强执行实效。我院充分发挥主观能动性，客服简单粗暴执行作风，创新执行机制，改进执行工作方式方法，全力提升执行工作的质量与效率。建立执 行督促工作机制。将执行工作窗口前移，充分发挥执行督促程序的作用，对有可能主动履行、达成履行和解协议的案件，在执行立案前督促义务人及时主动履行义务，今年以来已督促执行案件30余件。健全执行和解机制。以和谐执行为目标争取执行和解，在执行工作中正确处理强制执行与依法和解的关系，对被执行人做耐心细致的说服教育工作，力促双方和解执行，尽力减少不安定因素，达成和解案件件，和解率达 %。强化执行快速反应机制。对当事人提供的执行财产线索，在第一时间做出反应，第一时间取措施，程度地依法保护申请执行人的合法权益。节日、午休、夜间都有执行人员、车辆随时待命，及时处理执行线索和突发，一旦确定被执行人线索或财产线索，出动，迅速开展执行，共快速执行85件。加快执行联动威慑机制建设。加强人民法院与检察、公安、国土、建设、金融、税务、工商等部门的协调配合，完善信息通报反馈机制和快速高效的协作机制，对拒不履行法律义务的被执行人，在市场交易、行政许可、行业准入等方面进行严格限制，通过信用惩戒手段促使被执行人履行义务。

(四)加强队伍建设，提高队伍素质。我院始终把加强执行干警思想政治教育、职业道德教育及纪律作风教育，提高执行干警综合素质作为法院队伍建设的重要环节抓实抓好。狠抓思想政治教育。深入开展社会主义法治理念教育，切实端正执行干警的司法指导思想，把社会主义法治理念的要求贯彻落实到实际执行工作中。大力提升司法能力。注重加强执行干警综合能力建设，通过取理论研讨、业务指导、办案竞赛、“法官教法官”等形式，进一步提高了依法执行案件、妥善化解矛盾、果断处臵突发情况和做群众工作、解决实际问题等能力。强化内部考核管理。把执行工作和执行信访工作均纳入了岗位目标责任制考核范围，实行执行案件考核结果和信访通报结果与评先创优相结合，并严格落实责任追究制度。加强反腐倡廉教育。将廉政建设作为法院执行队伍建设的重中之重，着力完善教育防范、制度约束、监督检查、查处追究四项廉政机制建设。认真落实法院关于违反“五个严禁”的处理办法，特别对执行工作中委托评估、拍卖等容易滋生腐败问题的重点环节建立起预防违规操作的规章制度，在执行人员与当事人之间筑牢“防火墙”和“隔离带”。近两年来我院执行队伍未发生一起违法违纪。

三、存在问题及今后工作思路

近两年来，我院执行工作取得了一定成绩。但我们也清醒地认识到，我们的工作离区委、区人大的要求，离社会各界的期望还有一定的差距，从总体上看，“执行难”问题仍未从根本上得到解决。部分案件执行力度还不够、执行效率还不高，致使一些权利人的合法权益不能得到切实保障;有的执行人员大局意识、服务意识还不够强，对疑难案件有畏难厌战情绪，工作积极性、主动性还不够，个别案件消极应付，久拖不执;极少数执行人员对自己要求不严，还存在办“人情案、关系案”现象。

除此之外，执行工作也面临一些实际困难：一是执行力量严重不足。目前在编执行人员只占全院在编人员的10%左右，与省院要求的15%有很大的差距，现有执行人员已不能适应执行形势的需要。二是办案经费、物质装备没有与执行工作量同步增长。执行救助基金数额还停留在数年前的水平，一定程度上制约了我院执行工作顺利开展。三是案件执行难度加大。有的申请人法制观念淡薄，风险意识低而实现权利的期望值高，不认真履行举证义务和配合执行，单纯依赖法院导致错失执行良机;被执行人难找、被执行财产难动、协助执行难求的现象普遍存在，无财产可供执行的案件比例较高，近两年来始终在%以上;有的涉及民生的案件被执行人履行能力普遍较低，在刑事附带民事案件以及道路交通事故赔偿案件中尤为突出。四是赴外地执行效果不佳。由于受委托条件的制约，近两年来我院有 %的执行案件需远赴外省市执行，此类案件执行成本高、效果差，经常遇到外地单位不履行协助义务，导致案件无法执行，影响整体执结率和执行效果。五是暴力抗法时有发生。今年以来已发生暴力抗法 起，先后有 名执行干警受伤。

尽管当前执行工作面临严峻挑战和考验，但我院将根据新形势新任务的要求，以此次会议审议执行工作为契机，虚心听取意见和建议，立足自身挖潜力，努力使执行工作再上新台阶。重点抓好以下五个方面工作：

一是不断增强接受党委和人大对执行工作的领导与监督的自觉性。我院将紧紧依靠区委的领导，在区人大及其常委会的监督下、区等有关部门的支持下做好执行工作。对有重大影响的执行活动，及时向党委和人大作出汇报，坚决执行党委、人大决定和决议，确保执行工作的法律效果与社会效果的统一。

二是继续加大执行工作力度。虽然清案活动暂告段落，但尽快压降未结新收案件数量的任务十分紧迫，我院将继续加大工作力度，做好新收案件的执行，全力提高执结率。继续加大对被执行人财产的依职权调查力度，所有案件必须穷尽法律赋予的调查手段，如仍无财产查控的，需加强与申请执行人沟通，做好释明工作;加大对故意阻碍、抗拒执行等违法行为的制裁力度，情节严重的依法追究刑事责任。

三是着力健全执行保障制度。根据省高院的要求，为确保案件执行的物质条件，将执行工作所需的业务装备经费纳入年度预算。积极向上努力争取支持，逐步改善执行装备和满足执行经费需求，确保执行工作的得以顺效地开展;同时积极争取建立司法救助资金的加大投入，有效保障执行良性运行。

四是加大舆论宣传引导力度。进一步加大执行工作宣传力度，通过新闻宣传、媒体曝光、邀请电视台、电台对典型案件、重大案件的执行情况进行实况录像、现场访等，为执行工作营造更好的社会理解支持氛围。同时邀请人大代表、政协委员、村居干部、人民陪审员随同执行，营造声势，教育群众，使“老赖”们无所遁形，从而形成良好的执行环境和氛围。

五是进一步加强执行队伍建设。我院将进一步配齐配强执行力量，选拔优秀干警充实执行队伍。狠抓队伍能力素质提升，全面提升执行人员的政治素养、专业素养和人文素养。坚持不懈地加强执行队伍廉政建设，深入开展司法廉洁教育，加强对执行工作中容易产生腐败的重点环节和重点领域的排查和监督，严肃查处违法违纪行为，不断提高执行工作的公信力。

主任、各位副主任、各位委员，法院执行工作事关人民群众切身利益，事关社会和谐稳定，任务艰巨，责任重大。在今后的工作中，我院将认真履行本次常委会主任会议关于法院执行工作的决议，振奋精神，求真务实，努力开创我院执行工作新局面，为构建和谐美好新++、促进全区经济社会平稳较快发展提供更加有力的司法保障!

审计工作年度总结

现代自然灾害以综合型，复合型的方式袭击着人类，越来越成为一种全球性威胁，是全球可持续发展和消除贫困道路上的重大障碍。据联合国开发署(UNDP)数据，全球有四分之三的人口所居住地区，自1980年以来曾发生过至少一次地震、热带风暴、洪水或旱灾。斐济认为建立全球防灾减灾联动机制，是从根本上推进全球统一防灾，减灾，救灾行动的必由之路。各个国家和通过联合国这个平台，建立起的防灾减灾联动机制对于落实《兵库宣言》中提出的2005-2015年世界减灾战略目标和行动重点具有积极的推动作用。

重大自然灾害所带来的生命和财产损失是极为惨重的。例如，2004年的印度洋海啸夺走了20多万人的生命，2005年巴基斯坦地震死亡人数超过8万。在2008年，缅甸遭受的强热带风暴袭击，导致13.8万多人死亡或失踪，中国的汶川大地震造成的死亡和失踪人数超过8万。此外，欧洲、美国、南亚及拉美等国家和地区也遭受了洪水、飓风或热带风暴的袭击，损失惨重。

自20世纪60年代以来，全球因自然灾害而导致的死亡人数不断上升，其中，发展中国家约占总数的90%。这种情况在一定程度上反映了贫穷、人口压力和环境退化对自然灾害破坏规模的影响。在冲突地区或经济最不发达的地区，自然灾害给人们带来的损失尤为严重。受南亚地震影响，2005年全球自然灾害造成的经济损失约2100亿美元，2006年约250亿美元，2007年约740多亿美元。2006年，联合国前秘书长安南说过：“近十年来，自然灾害引发的各种灾难夺去了60多万人的生命，使24亿多人受到影响，其中大多数是在发展中国家。多年的发展成果毁于一旦，使数以百万计的人们陷入更深的贫穷，更易受到未来自然灾害的伤害。我们现在比以往任何时候都必须加快努力，减少脆弱性。”中国和亚洲是自然灾害多发地区，全球将近80%的自然灾害发生在亚洲，减灾防灾的任务更为艰巨。

防灾减灾并提供人道主义援助是联合国的重要任务之一。联合国已经为此建立起相应的机构，并制定了国际减灾战略。联合国的减灾战略和减灾机制在印度洋海啸之后得到进一步加强。经历了2008年四川大地震之后，联合国减灾战略及联合国在这一领域的作用更显得意义重大。

（一）联合国的救援和减灾机构

防灾减灾是联合国人道主义事务的一个重要部分。1992年，为了加强联合国对紧急和自然灾难的快速反应能力，协调联合国体系内和其他方面的人道主义活动，联合国设立了“人道主义事务部”，并在1998年将其改组为“人道主义事务协调处（Office for the Co?ordination of Humanitarian Affairs）”。该部的主要任务是协调国际各人道主义救援机构的行动，减轻人类在灾害和紧急情况下面临的痛苦，保证，促进灾害的防备和预防，并寻求可持续的解决办法。该机构还负责协调联合国业务机构外地特派团发出的需求评估；发布机构间呼吁，为人道主义援助筹资；组织捐助者会议和后续安排；监测对呼吁的捐助反应；发表捐助报告和了解进展情况，等等。

主管人道事务的副秘书长负责对协调处的领导，并兼任联合国紧急救济协调员。人道主义协调处的决策机构是由联合国各救援机构负责人组成的“机构间常设委员会”。国际红十字会及红新月会等重要的非人道救援组织也参与了该委员会的工作。该委员会负责制定人道救援政策，进行机构间协调，解决各机构间出现的分歧。此外，联合国还设有“国际减少灾害战略秘书处”，负责协调各方面的减灾活动，旨在为全球提供一个共商减灾战略的平台。

联合国人道主义事务协调处在“紧急救援司”之下设有灾害评估协调小组，由各国救灾专家组成，随时待命，一旦紧急情况发生，小组专家便可应有关国家要求在数小时内赶赴灾区，对灾情和急需的帮助进行评估，并对救援工作进行协调。“紧急救援司”还设立了应对环境灾害、城市搜救及协调军队和民防力量的救灾部门。此外，在许多易受灾的发展中国家，联合国建立了由驻地协调员领导的联合国各机构国家一级代表组成的联合国灾害管理队，一旦遇到紧急情况可就地协调救济活动。联合国减灾救灾方面的资金，全部来自会员国和其他方面的自愿捐助。联合国人道主义事务协调厅建立了一项“中央应急基金Central Emergency Response Fund (CERF)”，以便对突发灾害作出快速反应，减轻生命财产损失。

联合国的紧急救援通报机制、人道主义募捐“联合呼吁程序（“The Consolidated Appeals Process，CAP”）以及“中央应急基金”等，是联合国防灾、减灾、救灾机制的重要组成部分。由于建立了应对灾害的机制，每当世界各地有紧急灾难发生时，联合国救援机构都能迅速介入，展开积极的救援工作。长期以来，联合国在这一领域逐步建立和完善了相关的制度，积累了丰富的经验，汇集了全球的专业人力与，这些资本使联合国能在这一领域发挥重要的作用。在印度洋海啸发生后，联合国人道主义协调厅官员在接受访时说：“联合国系统拥有许多人道救援专门机构，救灾架构完善，这是其他任何一个国际组织都不具备的。”。

（二）联合国的减灾战略与目标

回顾历史可以看到，在制定和推动减灾战略方面，联合国作出了巨大的努力。1987年12月，联合国大会曾通过决议，将1990~2000年定为国际减少自然灾害十年。十年的目标之一是鼓励提高国家能力，减少在灾害面前无能为力的状况。减灾十年还努力加强国际合作，尤其是减少发展中国家自然灾害造成的生命损失、经济破坏和社会混乱。1994年，联合国在日本横滨举行了第一届减灾世界会议，通过了《横滨战略及其行动》，为会员国制定了防灾、备灾、减灾战略。该会议被称为国际减灾的里程碑，《横滨战略》也被称为减灾领域的国际蓝图。

联合国的减灾战略有10项原则，其要点包括：灾害预防和防备对于降低救灾赈济是至关重要的；灾害预防和防备应该被看做是国家、区域、双边、多边和国际各级发展政策和发展规划的组成部分；发展和加强预防、减少灾害的能力是当务之急；早期预警以及利用包括广播服务在内的电信手段有效地预警，是灾害预防和防备取得成功的关键因素；只有在地方社区、国家、区域和国际各级参与的情况下，预防性措施才会取得最好效果；通过对整个社区进行适当教育和培训，用侧重目标群体的适当发展设计和发展格局，才能降低脆弱度。

在2005年日本兵库世界减灾问题国际会议上，168个国家年通过了《兵库宣言》和《兵库行动框架》，对《横滨战略及其行动》进行了更新，确定了2005~2015年的世界减灾战略目标和行动重点。《兵库行动框架》进一步强调应使减灾观念纳入到今后的可持续发展行动中，加强减灾体系建设，建立应对灾害的早期预警系统，提高减灾能力，降低灾后重建阶段的风险。联合国希望“行动框架将会有助于降低未来10年全球蒙受自然灾害的风险，使10年后的世界更安全，并有可能使未来10年自然灾害导致的死亡人数比过去10年降低一半。”

《兵库行动框架》为2005~2015年全球减灾工作确立了战略目标和5个行动重点。这些重点分别是：①确保减灾成为各国和地方部门工作重心之一；②识别、评估和监测灾害风险，增强早期预警能力；③利用知识、创新和教育在各级机构中培养安全和抗灾意识，在各个层面上营造注重安全和抗灾的文化；④减少潜在的灾害危险因素；⑤增强准备能力，确保对灾害作出有效反应。《宣言》和《框架》强调必须在一切层面，包括从个人到国际一级，培养防灾抗灾的氛围，并推动制定与之相关的、属于必要投资性质的灾前战略，通过降低社会的脆弱度缓解各种危害带来的苦难。必须进一步加强国家和社区的抗灾能力，建立以人为本的预警系统，开展风险评估、教育和取其他主动积极的、综合全面的、顾及多种危害和吸收多部门参与的活动，减少未来的风险和降低脆弱度。

《兵库行动框架》提出的预期成果是：“在生命以及社区和国家的社会、经济和环境资产方面大幅度减少灾害损失”。《框架》提出，要实现这一成果，、区域组织和国际组织、包括志愿人员在内的民间社会、私营部门和科学界等所有有关行为者，都必须作出充分的承诺并参与。会议决定通过以下战略目标，包括：更有效地将灾害风险因素纳入各级的可持续发展政策、规划和方案，同时特别强调防灾、减灾、备灾和降低脆弱性；在各级特别是在社区一级发展和加强各种体制、机制和能力，以便系统地加强针对危害的抗灾能力。同时，系统地将减少风险办法纳入受灾害影响社区的应急准备和恢复方案的设计之中。联合国的减灾战略主要强调减灾、防灾、救援应该是可持续发展的一部分，是国家发展战略的一个重要部分，是各个部门和各种行为体共同关注和参与的事情。

1989年12月，联合国决定每年10月的第二个星期三为国际减灾日。2006~2007年国际减灾日的主题是“减灾从学校抓起”（Disaster Risk Reduction Begins at School）。设立这一主题的目的主要是强调学校要加强减灾教育，提高校舍的安全性。2008~2009年国际减灾日的主题是“让医院免于灾害（Hospitals Safe from Disasters）”。秘书长在2008年的国际减灾日致辞中说：在自然灾害格外严重的一年里，在适逢南亚地震三周年之际，在我们对那次灾害以及今年汶川地震和缅甸热带风暴造成的伤亡仍然记忆犹新之际，我们纪念2008年国际减灾日。这个时刻“更适宜我们总结经验和教训”。秘书长敦促各国和各个部门加强落实《兵库行动框架》，共同致力于减灾防灾“这项生死攸关的任务”。在经历了2008年巨大灾害之后，对灾害多发会员国来说，加强宣传、推广和落实联合国的减灾战略具有重要意义。

（三）联合国在减灾领域的经验和

联合国的减灾战略和救灾援助是多方面的，资金上的援助只是一个方面。联合国人道主义援助中的一部分便是为遭受自然灾害的国家募集救援资金。联合国的中央应急基金自2006年3月至2008年9月三年时间里，为65个国家的1000多个项目提供了约9.76亿美元的人道主义基金援助。在2008年（9月截止），77个会员国、一个观察员国和6个民间组织承诺提供4.32亿美元的中央应急基金。在这一年里，中央应急基金已为47个国家提供了2.477亿美元的快速应急捐助，为19个资金不足的国家提供了1.19亿美元援助，一共资助了300多个人道主义项目。

欧洲发达国家是联合国中央应急基金的主要捐助者。截止到2008年9月，向联合国捐助最多的前20个国家中，除韩国外，其余均为欧美发达国家。中国捐助了50万美元，排第22位。美国捐助了5万美元，排第41位。中国既是联合国人道主义援助的受援国，也是捐助国。在四川大地震后，联合国向中国提供了价值1700万美元的援助，其中包括灾害发生后从联合国中央应急基金里调拨的800万美元紧急人道主义援助。

在防灾减灾领域，国际援助是多渠道的，联合国只是其中的一部分。大量援助是通过双边和其他国际组织、非组织等渠道进行的。联合国能发挥重要的协调作用，但这种作用也是有限的。联合国紧急募捐呼吁就经常面临资金不足的情况。例如，联合国为援助缅甸发起了紧急募捐呼吁，但有接近50%的资金需求没有得到满足。

联合国为防灾减灾所起的作用，主要是在全球层面推动国际减灾战略。作为一个国际减灾平台，联合国在减灾防灾的宣传、动员、教育和交流方面，在灾害评估、监测、通报方面都具有丰富的经验和方面的优势。例如，在印度洋海啸发生后，联合国除了发起大规模的捐助和救援行动外，还开展了一系列信息交流、学术研讨、减灾培训、建立国际灾害预警系统等方面的活动。

例如，2007年联合国开发署（UNDP）和中国民政部、商务部国际经济技术交流中心合作开展了“灾害风险管理项目”，旨在帮助公众提高防灾意识，以更好地应对自然灾害并减少灾害可能造成的损失和伤亡。2008年四川地震发生后，联合国将2005年巴基斯坦地震和2004年印度洋海啸灾害中所得出的经验教训用于协助中国的灾后重建工作。联合国减灾秘书处还拟制定《成都减灾纲要》，并在全球推广。联合国亚太经社会在机构改革中还专门成立了减灾司，将减灾合作升级为重点领域，希望利用自身的优势、技术专长和专业经验开展减灾领域的培训与研讨等。

如何推进环境应急处置联动机制建设

2021审计工作年度总结（精选6篇）

　不经意间，一段时间的工作已经结束了，回顾这段时间的工作，在取得成绩的同时，我们也找到了工作中的不足和问题，需要认真地为此写一份工作总结。那么写工作总结真的很难吗？以下是我整理的2021审计工作年度总结（精选6篇），仅供参考，欢迎大家阅读。

审计工作年度总结1

　20XX年注定是一个不平凡的一年，金融风暴的席卷，反倾销的压力，市场的内忧外患，一切的一切都考验着我们，也再次向世人证明了适者生存的道理；为此在公司领导的英明指导下：公司审计部本着节约开支，降低成本，规范各项规章制度，查缺堵漏，惩前毖后的目的，全方位的展开了各项审计工作，在多个方面都取得了突破性的成绩，实现了质的飞跃。

　一、降低成本方面

　通过审计全年减少各种成本支出15660.9多万元，查出违规资金5443万元，总计金额达21103.9多万元。其中：

　1、全年进行了大小13次专项审计工作（包括各子公司），通过审计减少各种成本3070.2万元，查出违规资金5443万元。

　2、全年大小工程审计项目29项，审减金额达8787.5万元，特别是新疆巴州工程跟踪审计，初步审减金额5682.5万元，还有进一步审减的余地。

　3、全年各种监标工作（包括工程招标、设备购招标、审计服务咨询招标等方面的监标）31次，通过审计减少各种成本支出3803.2万元。

　二、审计发现及建议方面

　随着集团公司的快速发展，企业的资产越来越大，效益和权益的积累也越来越多，内部控制也显得尤为重要。加强内部审计工作力度，充分发挥专项审计工作的职能作用，从资产监管中要效益，从而为企业降低经营风险，提高资产运行质量。为此根据年度审计及公司临时决定，通过各种专项审计工作，我们经常性的派驻审计人员，深入各个子公司和分厂进行审计，及时发现问题，上报问题，一定程度上遏制可能发生的各种舞弊行为，促使集团公司健康有序的发展。20XX年度共发现问题150多起，针对有关问题提出各种建议154余条，我们的发现与建议为公司管理层进行经营决策、制度制定与规范、流程合理化、科学化等提供了有力的依据，可以说字字千金。大大提高了公司的管理效益和间接的经济效益。当然在审计工作中，也遇到这样那样的问题和困难，为使审计结果更加真实、有效、合规、可信。审计部加大了审计范围，全面细致，一丝不苟的进行核实、查证。如刚刚结束的油品类专项审计工作，我们用了内外结合的审计方法，其范围从订单查起，逐步扩展到购环节、送货入库环节、出库领料环节、财务入账环节、付款环节、调查环节等等，原始单据堆积如山，审计人员经常性地加班加点，星期天照常工作。一张一张查看输入，一本一本的翻查统计，唯恐遗漏和缺失。全面细致的工作对审计人员知识和素质的要求也越来越高。审计部在董总的领导和指导下：为适应各项审计工作，积极组织审计人员参加多种形式的教育和培训，不断提高审计人员的思想素质和业务工作能力，同事之间互相交流分享经验，拓宽视野，提高业务能力，审计部现已经形成一支爱岗敬业、业务精良、恪尽职守的审计团队。

　三、工程审计方面

　是审计部的重中之重，面对集团公司的长远目标，工程项目的建设基本全面开展，其建设工期紧、任务重、情况复杂、建设资金投入大的实际情况。为确保工程建设顺利推进，审计部在工作中正确处理进度与程序、质量与成本、监督与效率的关系，对工程建设项目，实施全过程跟踪审计，全力监查工程的招投标、施工现场的监理签证、工程量的丈量等方面可能出现的弊端，严肃查处高估冒算、虚报工程量、损失浪费等问题，对施工现场工程量签证真实性进行了严格核对，实施一系列干预措施，控制工程造价。20xx年新疆巴州项目，专门派驻工程审计跟踪人员，进行全程跟踪审计，再结合委外审计单位的初步审核，取得了显著的成效，核减了5682.5万元。约占投资项目总额的5%，数据惊人。

　四、萨班斯方面

　审计部亦投入了大量的人力物力，针对萨班斯的各项要求，在普华事务所的指导下，进行了监督、跟踪、协调、整改的双项循环，从总公司到各个子公司，循环地进行三轮测试，完善了集团公司的各项制度和业务流程，促使公司方方面面有章可循，以制度规范企业，治理企业，向管理要效益。

　五、合同评审及资产类付款方面

　企业经营活动中产生的各类经济合同是企业经营管理的一项重要内容。实施有效的经济合同审核也是内部审计的一项重要工作。为此提出了全程参与施工合同、大型设备及物资购合同的拟定、评审乃至签订的建议，并要求与有关科室、部门共同配合对合同的主要条款和要素进行评审、会签，以达到签订的所有合同都满足可行性、合法性、效益性的要求，并对合同的执行情况进行全过程跟踪监督，但由于各种原因，合同的评审重点仅侧重于合规性的审计工作。在20xx年，合同评审达195余份，减少各种成本446。7万元。同时子公司资产类超30万付款审计达172余份，资产类尾款支付审计37余份等，合同的严格评审为合同的付款提供了有力的保证。

　总之审计部作为企业发展的卫士，作为公司内部管理的重要组成部分，明年的工作依然是艰巨的。坚信20xx年是必然审计部的第二春，我们将与公司一道将秉承调整、巩固、充实、提高原则争取实现更大的飞跃。

审计工作年度总结2

　20xx年，青田县的内部审计工作在县委县和市内审协会的领导下，深入探索内部审计工作的新思路、新方法，充分调动全县广大内审人员的工作用心性，在发挥内部审计的职能作用、促进财务规范管理方面取得了较好的成效。

　一、健全内审组织机构，加强对内部审计工作的组织领导。为加强对内部审计工作的组织领导，xx年以来，我局推荐并透过县府办印发了《青田县直部门(单位)及乡镇年度经济职责内部审计实施方案》，成立县经济职责内审工作领导小组，由县长担任组长，组织部长、纪委书记担任副组长，县经济职责审计联席会议成员单位主要负责同志为成员。并要求全县32个乡镇、69个县直部门全面建立健全内审组织机构，成立经济职责内审工作领导小组，由单位纪委书记(纪检组长)任领导小组组长，抽调内审、财务人员为内审机构成员，明确各单位“一把手”为经济职责内审工作的第一职责人，切实加强对经济职责内审工作的组织领导，全县101个一级预算单位先后建立起内审组织机构，并配备了内审人员。今年10月又透过县府办发出通知，要求乡镇换届和发生人事变动的单位，及时调整经济职责内部审计领导小组成员，截止11月15日，共有46个单位上报了内审机构人员调整文件。

　二、建立培训教育长效机制，不断提高内审人员的业务素质。为提高全县内审人员业务素质，推动全县内审工作上新台阶，从xx年开始，连续三年透过县府办发出通知，要求全县各乡镇、各部门内审机构派员参加全市内审人员后续教育和岗位资格证书考试培训班。连续三年与市内审协会联合举办内审人员教育培训班，邀请省、市内部审计工作的领导和专家来授课。培训课程包括内部审计理论与实务、内部审计工作规范、内部审计计算机应用技术等资料，并深入讲解了审计报告写作要求和技巧，对审计发现问题的思考与提炼，问题的成因分析及如何提出针对性推荐，审计成果的利用，《浙江省内部审计工作规定》等方面资料。目前全县累计培训内审人员272人次，取得内审岗位资格证书人员达106人，初步建立起内审人员培训教育的长效机制。

　三年来，透过举办内审人员业务培训和开展全县领导干部经济职责内部审计实践，有效地把所学的业务知识和内部审计工作结合在一齐，为各单位内审及财务人员搭建了一个重要的学习实践与交流平台。目前不少乡镇、部门财务人员为近年新录用人员，工作经验与业务潜力相对不足，开展内审工作，个性是开展集中统一的领导干部经济职责重点检查工作，为他们带给了一个难得的深入学习财经法律法规和会计实务操作的机会，透过细致深入的.自查、互查与重点检查，查错纠弊，“互相挑刺”，对强化各单位内部审计监督职能，加强内控制度建设，规范财政财务管理行为，构建反腐倡廉惩防体系起到了十分重要的作用。

　三、整合利用内审机构力量，实现经济职责审计两年全覆盖的目标。xx年，我们在认真总结利用内部审计机构开展全县领导干部经济职责内审工作的基础上，与县纪委、县委组织部联合出台了《青田县领导干部经济职责监督管理制度》，明确从任前告知、年度经济职责内审自查报告、重点检查、离任交接、经济职责审计、成果利用等六个方应对领导干部经济职责履行状况加强监督。今年上半年，我们根据《制度》的要求，从全县各乡镇、部门的内审机构中集中抽调了24个内审人员，从2月15日开始对全县41个县直部门和乡镇党委的领导干部xx年度经济职责履行状况进行了为期一个月的重点检查，共查出违规金额652万元，管理不规范金额5752万元，发现了乱收费乱罚款、暂存暂付款长期挂账、未及时足额缴纳个人所得税、厉行节约六项指标执行不到位等14种普遍性的问题。审计结果报告上报后，为组织部门考察任用干部带给了重要依据，在全县乡镇、部门集中换届工作中发挥了重要作用。xx年以来，透过开展经济职责重点检查，共完成了全县91个乡镇和部门的经济职责审计监督，实现了两年对全县所有一级预算单位经济职责审计全覆盖的目标。综合审计报告上报县后，得到了县领导的高度肯定，县长徐光文批示：“此报告甚好。请审计局认真督促，确保各项推荐落到实处。请财政局认真总结借鉴，就相关问题研究对策，切实加强各类资金的规范化管理，促进增收节支，降低行政成本。”

　四、用心宣传内部审计，各单位对内审工作的重视程度不断提高。三年来，透过县府办发出培训通知，组织全县内审人员参加内审后续教育，以及深入开展领导干部经济职责内审和经济职责重点审计工作，引起了全县各部门和单位领导对内部审计工作的高度重视，各单位对内审工作重要性的认识不断提高，内部审计的社会影响得到了进一步扩大。目前全县所有一级预算单位全部建立了内部审计机构，并配备专职或兼职的内审人员;对参加内部审计业务培训人员的培训费、差旅费、住宿费等费用，各单位及县会计核算中心都给予全额报销;对抽调参加经济职责重点审计工作的内审人员，各乡镇、部门无条件满足了审计部门的要求，并安排好抽调人员的工作衔接，内部审计环境得到了进一步优化。

审计工作年度总结3

　内部审计工作总结XX年我局内部审计工作在省局xxx的指导下，在局党组的直接领导下，用心贯彻党的十六大及十六届四中全会精神，认真学习和执行《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求，按照省局有关内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，维护法纪，促进管理的宗旨，用心引导本局内部审计机构在加强单位经济管理和实现经济目标等方面发挥用心的作用，实现内部审计为单位目标而服务的思想理念，严格执行会计制度，建立健全岗位职责制和内部检查制度，确定了“法定代表人离任与工程竣工决算项目”两项必审，全面加强***任期内经济职责审计、坚持“有离必审”和“先审后离”等经济职责审计方针，透过经济职责审计，不仅仅到达了客观评价县区分局一把手的工作业绩，确保国有资产和资金不流失，也为局党组考核和任用干部带给了参考依据。

　重视专项审计和审计调查，加强大宗资产购比价审计、加强内控制度评审，取得了较好成绩。按照年初制定的工作目标，在XX年度带领内审工作组，利用两个多月的时间对本系统县区分局、局机关、培训中心、农场等12个单位进行了内部审计工作。在内部审计工作中，重点注意了严把审计程序关。在对县区局进行内部审计时，注意审计项目的立项，审前调查，制定实施方案，印发审计通知书，实施审计过程及审计报告征求意见等各环节的记录规范。严把审计实施关。实施审计工作严格按照审计方案确定的范围、审计资料、审计目标进行，审计工作贴合审计法律、法规和相关的审计准则。严把审计报告关。对检查结束后构成的审查审计报告规范撰写，注意与审计事项有关的事实，包括被审计单位的财政财务收支真实、合法、效益的全面事实和违反规定和财政财务收支的事实清楚，审计报告中的收支数额与违纪资金与审计工作底稿中的有关数字相符。

　严把审计处理关。注意重点审查审计揭露问题清楚，数字确凿，定性准确，适用法律、法规、规章正确、具体、有效，处理处罚意见适当。严把审计评价及推荐关。审计评价是内部审计机关对被审计单位及被审计人员的审计意见，审计评价是否贴合被审计单位及被审计人员的实际，关系到被审计单位及被审计人员的利益和荣誉，个性是对领导干部任期经济职责审计评价要更加谨慎。我们在工作中个性注意提出切实可行的审计推荐，避免大而化之，方便被审计单位纳整改。透过上述一系列做法，我局的内部审计工作得到了有效的开展，取得了良好的监督效果，杜塞漏洞，防患未然，对大庆地税系统的财务管理工作起到了有效的监督管理，内部审计工作得到了省局和我局党组的高度评价。在今后的内审工作中要依照“依法审计、围绕中心、突出重点、不断创新”的工作方针，不断改善工作方法，提高内部审计工作质量，争取更好成绩。

审计工作年度总结4

　近年来，合肥供电公司将强化内部审计作为加强企业精益化管理的“一号工程”。随着企业发展方式的转变，内部审计已成为企业的“免疫系统”，从以查错纠弊为主的财务收支审计逐步深化为全面经济效益审计。

　合肥供电公司在深入分析企业管理需求的基础上，根据企业生产经营特点，建立科学的内部审计指标体系。审计部门根据企业生产经营的关键控制点和阶段性工作重点，有针对性地提出审计任务和工作推荐，由审计、财务、营销、纪检监察等部门参加的审计工作联席会议，定期通报审计管理工作的进展和审计成果运用状况，研究解决审计工作中面临的困难，对审计成果的建设性、适用性进行评价。透过有效的指标审计评价，调动和激发一线管理人员的工作用心性和主动性，从而实现企业整体的经营目标。

　合肥供电公司还围绕提升企业风险管理潜力开展审计工作。透过制定和完善审计制度，进一步保障内部审计对企业经营管理进行监督和评价的权力和职责，开展以风险为导向的审计体系管理。透过风险评估和内控，优化配置，透过培育风险文化，营造良好的审计氛围。例如，针对合肥市电网建设加快、输变电工程量激增的现状，合肥供电公司加大工程审计力度，重点分析工程建设管理中的风险点，将内部审计关口逐步前移，以工程决算审计为核心，实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式，并打破审计区域限制，整合跨区域审计，将指标审计、全面审计、专项审计和任期审计有机结合、动态管理，全面消除了审计“盲区”。

　一、加强过程管控提升内审质量

　质量是审计工作的生命。合肥供电公司从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。

　在管理标准化方面，合肥供电公司以制度建设为抓手，在审计管理、内部控制、风险管理、考核评估等方面，制定和完善了21项管理办法和实施方案，详细规定审计年度制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步构成一整套行之有效的内部审计制度体系。

　在信息化方面，随着企业erp系统上线运行，erp系统丰富的信息量和强大的信息分析功能能够大大助力审计工作。该公司审计人员用心学习erp流程操作、深化erp审计系统应用，着手开展erp环境下的项目审计工作。在此基础上，合肥供电公司筹建了内部审计信息系统，按照资产从属，自上而下梳理经济业务流程，收集机构变动、人事调整、文件制度、财务报表、经济活动分析报告等信息，透过系统设置，构成常态化、模式化的分析结论。这样，就能够在理解审计任务时，迅速带给相关支撑资料。在日常管理中，能够结合风险管理工作准确修正审计，并为管理决策带给系统化、多样化的信息，大大提高了审计工作效能。

　为避免审计整改不到位、不彻底，以及被审计单位之间构成“整改信息孤岛”等问题，合肥供电公司实施了审计成果的集成管理。审计部门将近年来检查发现的问题和整改状况按单位建档，作为审计档案资料库的组成部分，输入审计信息数据库。同时，还建立信息综合反馈制度，对历年审计提出的意见和推荐的整改善展、措施落实、整改成效、推荐纳等状况进行定期监控和报告。对近年来检查发现的问题和整改状况进行分析研究，发挥监审联动机制作用，加大入库信息的查办和整改力度，把握共性，突出典型，实现审计成果的常态化管理、研究型管理。

　此外，合肥供电公司还按照审计成果运用考核评价办法和依法从严治企问责制度，将审计成果运用信息纳入年度绩效考核，与各部门和单位的主要负责人业绩职责考核挂钩。

　透过增强内部审计规范化、信息化水平，加强成果应用，合肥供电公司审计项目的数量和质量逐年提高，内审效能明显提升。，该公司共完成财务、管理类审计17项、工程类审计379项，提出各类审计意见和推荐120余条，促进企业增收节支1796。32万元，真正发挥了审计在企业经营管理中的增值作用。

　二、创新管理手段实现持续发展

　合肥供电公司透过创新审计方法和手段，建立和完善审计人才储备机制、项目后评估机制、工作成果转化机制和创新培育机制，实现内部审计的可持续健康发展。

　合肥供电公司主要负责人分管审计部，审计部门参与企业预算编制等经营管理工作，职能作用得到有效发挥。审计委员会职能分工和工作程序不断改善和完善。透过理顺管理体制，整合相关，建立规范、健全、顺畅、可持续的审计执行体系，使企业上下对内部审计重要性的认识和配合度进一步提高，内部审计氛围日益浓厚。

　审计任务需求和人力不足的矛盾一向是合肥供电公司关注并致力解决的问题。该公司在审计成员网络的基础上扩大建立了管理专家库和审计人才库，透过导师带徒、项目主审竞聘、审计人员评价、吸收多专业类类型的审计人员、对县级公司项目主审开展项目督导等方式，开展了人才培育和储备工作，大大提升了审计人员的工作潜力和项目质量。

　另外，合肥供电公司还将评估确认结论应用到质量改善措施中，促进了高质量审计成果的涌现，并逐步推广到整个企业活动的质量自我评估中，对完善企业内部治理结构、防范经营风险具有重要好处。

　合肥供电公司还个性重视将工作实践提炼转化为理论成果，透过编写审计案例和典型工作经验、撰写专题论文、开展课题研究等方式，推出了一系列理论成果。近年来，《依法治企环境下的审计成果管理》《对县公司审计项目实施审计督导》等11篇论文分获安徽省内部审计理论研讨和安徽省电力公司管理创新多个奖项。

　此外，合肥供电公司还建立了创新培育机制，包括跨行业信息收集、针对具体问题开展“头脑风暴”、建立“大团队”等程序和方法。去年以来探索开展的风险自评估工作、erp环境下的多模块审计、在现场审计流程中引入作业指导书制度、多类型项目组合实施以及绩效审计等工作，均在创新培育机制下取得了必须的成效。

审计工作年度总结5

　一学年来，我从各方面严格要求自己，积极向老教师请教，结合本校的实际条件和学生的实际情况，勤勤恳恳，兢兢业业，使教学工作有，有组织，有步骤地开展。为使今后的工作取得更大的进步，现对本学年工作作出总结，希望能发扬优点，克服不足，总结检验教训。

　一、师德表现方面：

　热爱并忠诚于人民的教学事业，教学态度认真，教风扎实，严格遵守学校的规章制度，认真学习新的教育理论，及时更新教育理念。积极参加校本培训，并做了大量的政治笔记与理论笔记。

　二、教育教学方面：

　认真写好教学，提前备好课，写好教案，备课时认真钻研教材，学习好《小学信息技术课程指导纲要》，虚心向老教师学习、请教。力求吃透教材，找准重点、难点。掌握知识的逻辑，考虑教法，解决如何把已掌握的教材传授给学生。注意信息反馈，激发学生的情感，使他们产生愉悦的心境，创造良好的课堂气氛，课堂语言简洁明了，课堂提问面向全体学生，注意引发学生学习的兴趣，课堂上讲练结合，积极参与听课、评课，虚心向同行学习教学方法，博众长，提高教学水平。

　三、工作考勤方面：

　我热爱自己的事业，从不因为个人的私事耽误工作的时间。并积极运用有效的工作时间做好自己分内的工作。

　以上是我一年来的工作总结，不足之处清各位领导及老师指正，我一定再接再厉，努力工作。

审计工作年度总结6

　xx年在村两委的共同努力和带领下，在全体村组干部、全体村民及监委会的大力配合下，我村较上年取得了优异成绩，其主要表现在以下几个方面：

　一、农业方面：

　调整了农业生产结构，在以弘亿庄园主体的引导下发展草莓大棚400亩、大棚西瓜600亩、大棚蔬菜700亩，为村民增产增收打下了良好基础。

　二、金融扶贫

　在上级党委的正确指导下，为切实保障农村低收入人群的切身利益，为低收入人群提供人身保险保障，在村两委的大力工作下，我村全面推进此项工作，使参合率达到100%。通过此项工作的实施，使一些意外伤害低收入家庭户得到了实惠，广大村民对此深表感谢，拍手叫好。

　三、社区建设

　1、在县委县、镇党委及我村两委的共同努力下，我村一期入住新型社区的244户村民户户开通了天然气，极大的便利了民众生活，降低了费用成本；另一方面，其凭借利用率高、污染小等特点备受亲睐，并且极大的保护了环境，积极相应和谐社会的要求。

　2、为切实配合搞好新型社区二期建设有序进行，在村两委班子成员及广大群众的积极配合下，占压二期工程户共计85户，在五天内顺利拆迁完毕，积极配合和完成了上级给予的工作任务。

　四、村容村貌整治

　为彻底改善未入住新型社区村民的居住环境，在村两委的倡议下，决定利用拆迁建筑废料对原村庄内主要道路进行铺修，长度达1.5公里，彻底解决了村民出行难问题。

　五、水利配套。

　经村两委的共同努力，在对村北村东水利配套的基础上，对村西北四、七、八组土地进行了，进一步解决了这几个组村民用柴油机浇地的历史，得到了村民的一致好评。

　以上实事结合我村实际情况，村两委班子成员将在原来的工作基础上对村西水利工程进一步配套完善。积极配合上级党委的工作，对二期新型社区建设做好充分思想准备。在财经方面，严格按照财经纪律办事，做到对账目按时公示等一切财经纪律的要求。总之在20xx年度工作中，我村两委将严格按照上级要求，积极配合工作，使村在财务工作方面再上新台阶，做出每个人应有的贡献。

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医院管理工作怎么写

加强应急管理，提高预防和处置突发的能力，事关发展全局和生命财产安全，是全面落实科学发展观、构建和谐社会的重要内容。对此，我们应牢固树立未雨绸缪、预防为主的思想，切实抓好基层应急管理工作。

（一）制度建设。侧重做好应急预案编制修订和管理工作。根据实际情况制订和完善应急预案，明确各类突发的防范和处置程序。尽快构建覆盖各级各个方面的预案体系，并做好各级各类相关预案的衔接工作。强化预案编制质量，增强预案的针对性、科学性和可操作性。要根据突发分级标准，明确各专项预案的操作规程，制订操作手册。加强对预案的动态管理，进一步明确预案修订、备案、评审、升级与更新制度。逐步建立各级预案库，提高预案信息化管理水平。狠抓预案落实工作，经常性地开展预案演练，不断提高实战能力。

（二）机制建设。一是建立健全应急管理组织体系。各单位是本行政区域内突发应急管理工作的行政领导机构，其有关部门是处置各类突发的工作机构，应依各自职责负责好相关类别突发的应急管理工作。各专项应急指挥机构要进一步强化职责，充分发挥在相关领域应对突发的作用。可设立应急管理办公室，作为统筹应急管理工作的办事机构。各科室（部门）要进一步明确专（兼）职应急管理工作人员，履行值守应急、信息汇总、综合协调等职能，在应急管理工作中发挥运转枢纽作用。二是完善突发应急机制。加强协调联动，积极推进整合和信息共享，建立应急管理联系工作机制，研究应急管理工作中的突出问题。加快突发预测预警、信息报告、应急响应、应急处置及调查评估等机制建设，建立工作例行报告制度。 （三）应对能力建设。一是加快推进应急平台建设。充分利用现有办公和专业系统，构建综合应急平台体系，实现互通互联，满足值守应急、信息汇总、指挥协调、会商等基本功能。加快制订应急信息平台建设规划，并分步实施，实现统一接报、分类分级处置的应急联动工作机制。二是强化突发的信息报送和预警工作。要建立和完善突发信息报告工作制度，明确信息报告的责任主体，确保重大突发及时准确上报和妥善处置，对迟报、漏报甚至谎报、瞒报造成严重影响和后果的行为要依法追究责任。设立基层信息员，不断拓宽信息报告渠道。要抓紧建设各类突发预警系统，建立预警信息通报与发布制度，充分利用电子屏幕、内部网络平台、手机短信息、电话等各种载体和手段，及时发布预警信息。三是健全应急救援队伍体系。建立充实应急救援队伍，定期进行应急救援演练演习，提高应急救援能力。四是加大应急处置工作力度。进一步规范应急处置工作程序，明确突发发生后，及时掌握、准确判断突发发展态势，启动相关预案，组织调动应急和力量开展救援工作，取必要措施，控制事态发展，及时开展事故调查处理工作，并督促相关单位落实整改措施。五是提高基层应急管理能力。要求基层部门针对日常工作中可能遇到的突发，制订操作性强的应急预案，经常性地开展应急知识宣传教育，增强应急安全意识，努力提高职工自救、互救能力，做到有预案、有救援队伍、有联动机制、有善后措施。同时要求基层部门经常开展风险隐患的排查，及时解决存在的问题。县级单位应该加强对基层应急管理工作的指导和检查，注重基层应急投入，促进基层应急管理能力的全面提高。六是抓好风险隐患普查和监控工作。对可能造成突发的危险源、危险区域、安全隐患、矛盾纠纷或不稳定因素进行普查登记、分析评估、治理整改和统计汇总。同时建立各类风险隐患分级、分类管理制度，落实综合防范和处置措施，实行动态管理和监控，对重大风险隐患，要进行实时监控。进一步加强各部门、重点部位安全管理的监督检查，严密防范各类安全事故。七是统筹管理各类应急。建立应急储备制度，在对现有各类应急普查和有效整合的基础上，统筹规划应急处置所需物料、装备、通信器材、生活用品等物资保障应急处置工作的需要。加强应急管理基础数据库建设，实现共享，为妥善应对各类突发提供可靠的基础数据。

（四）培训和宣传。一是积极开展应急管理培训。要将应急管理培训纳入教育培训体系，制订应急管理的培训规划和培训大纲，明确培训内容、标准和方式。加强干部职工和应急救援队伍安全知识、处置技能和操作规程的培训。负有安全监管职责的部门要强化培训考核，确保安全培训普及面达100%，达不到考核要求的管理人员和职工一律不准上岗。二是大力宣传普及应急知识。要充分运用各种现代传播手段，开展有关应急防护知识教育，深入宣传各类应急预案，开展现场宣传、知识竞赛等活动，全面普及预防、避险、自救、互救、减灾等知识和技能，扩大应急管理科普宣教工作覆盖面。三是做好信息发布和舆论引导工作。要高度重视突发的信息发布、舆论引导和舆情分析工作，为积极稳妥地处置突发创造良好的舆论环境。要坚持及时准确、主动引导的原则和正面宣传为主的方针，建立健全突发新闻报道快速反应机制。要严格遵守国家有关法律法规和新闻宣传纪律，及时发布信息，把握正确舆论导向，维护改革发展稳定的大局。

（五）组织领导。一是进一步加强对应急管理工作的领导。建立和完善突发应急处置工作责任制度、领导干部应急管理工作责任制度和应急管理绩效评估制度，将应急管理工作情况纳入干部政绩考核内容和工作目标管理考核内容。认真研究和把握应急管理工作的内在规律，总结、完善和推广应急管理工作中的新经验，不断增强处置突发的能力。要建立并落实应急管理责任追究制度，对失职、渎职、玩忽职守等行为要依法追究责任。二是组织动员干部职工群众共同参与应急管理工作。要紧紧依靠干部职工群众，动员各种力量积极参与，形成应急管理工作合力。要充分发挥工会、共青团、妇联等组织在动员职工、宣传教育、监督管理等方面的作用。三是建立应急管理投入机制。建立健全应急管理保障资金投入机制，保证应急管理工作经费，并纳入本级财务年度预算，适应应急队伍、装备、交通、通信、物资储备等方面建设与更新维护资金的要求。建立安全生产经营的长效投入机制，增强安全保障和应急救援能力。四是加强评估和统计分析工作。有关部门要对各类突发的处置及相关防范工作作出评价，对年度应急管理工作情况进行全面评估，并形成应急管理工作评估分析报告。加强应急管理统计分析工作，完善分类分级标准，明确责任单位和人员，及时、全面、准确地统计各类突发相关情况，建立突发档案，实现应急管理痕迹化。

公司内部审计部门的年度工作总结

1.医院管理工作怎么写范文

　一、做好档案管理工作

　档案是医院在发展过程中具有保存价值的各种文字或者图像等不同形式的历史记录，做好档案管理工作是人事科首要的任务，是提高工作效率和工作质量的必要条件。

　1、分类保管好各种公文，做好上级来文的登记、借阅、归档等工作，及时收回各部门需要归档的文件

　2、做好院内通知的起草、发放、归档工作。

　3、做好其他各类档案的收集保管。

　4、完善医院档案管理制度，为大家的工作和医院的发展带来更大帮助。

　二、做好文书资料的传达和整理工作

　为了使医院内部的信息得到很好的管理和传达，草拟和管理医院综合性文件是人事科的重要工作之一。

　1、人事科要组织好院内各种会议的记录和整理工作，并做好各种会议记录，妥善保存。

　2、同时，准确、认真做好医院重大及具有重要意义的记录工作。

　3、做到及时、完善、准确的上报上级要求的资料和文件。

　三、公章的管理更加规范

　保管好印章，不得随意外借，严格按照印章使用程序，做好印章使用的登记，严禁使用后不登记，对登记本妥善保管。

　四、加强基础设施的维护和管理

　1、做好医院的防火工作，定期组织防火知识培训，检修灭火器材；

　2、维护好医院的照明线路，定期排查线路安全问题。

　3、做好电脑和网线的管理工作，保证收费、药房、合疗等关键科室的正常使用，杜绝上班时间看**、上网等行为；

　4、维护好医院内部电话。

　5、做好冬季取暖，保证正常供暖，注意锅炉的安全使用。

　五、积极完成领导交办的各项任务

　人事科是一个综合管理的机构，是承上启下，沟通内外、协调左右的枢纽部门，在新的一年里我们将继续做好本职工作，与各科室密切合作，充分发挥服务职能，共同为医院的发展贡献一份力量。

2.医院管理工作怎么写范文

　一、组织管理与制度建设

　（一）进一步加强医院感染管理各项制度的建设：按照三甲医院评审的要求，结合我院实际，拟修订院感防控制度和措施，重点是GJ出台的新规范在临床的实施办法、科室院感绩效考核办法及奖惩办法、院感风险报告及防控办法、后勤部清洁保洁质量管理等。

　（二）减负增效，避免形式化、虚式的院感表格及记录等。拟修订临床相关院感表格，尽可能规范、简洁、有效。

　（三）坚持每年至少召开两次医院感染管理委员会会议，会议以解决问题为导向，明确职责，以保证各项工作正确执行、落实到位。

　（四）加强院科两级院感管理与医院感染网络管理，充分发挥院感办职能，督导科室管理人员树立院感防控第一责任人意识和院感高风险防控意识。拟修订科室绩效考核方案和相关质量标准。同时对院感重点科室、重点部门的管理人员强化院感防控第一责任人意识、高危环节风险防控意识，杜绝院感爆发。同时加强院感员及管理人员院感管理知识培训

　（五）结合我院实际，拟修订消毒管理小组职责及消毒隔离质量标准，不流于形式，充分发挥消毒管理小组职能。

　（六）加强多学科、多部门沟通、协作，力求建立多部门合作、联动机制；规范科主任、护士长、院感医生和护士组成的院感管理小组工作，通过院感QQ群密切沟通，解决临床院感防控工作中的疑点和难点。

　（七）强化院感办人员职业素养，树立督导临床、服务临床的工作理念；着力培养医务人员慎独和坚持精神，养成自觉遵守院感规范的习惯，以切实提高基础感控水平。院感办坚持每周一次的科务会、每季度质控督导前准备会、质控检查后总结、分析会。

　二、教育与培训

　（一）专职人员参与教育与培训

　1、院感专职人员参加院感各类培训班提升院感管理技能。

　2、参加或省级学术年会交流学习新动态。

　3、参与其他会议交流学习与经验探讨。

　4、院感办坚持每周常规1次的院感学习及院感病例讨论。

　（二）针对性地对院感重点科室、重点部门、重点人群的管理人员及院感员进行院感风险防控培训，消除院感高风险隐患，杜绝医院感染暴发。医生重点培训医院感染诊断，以达到院感病例准确上报及减少漏报、多重耐药菌防控；外科医务人员重点培训手术部位感染防控、换药及无菌操作等。

　（三）举办省继续教育培训1次，题为手术部位感染防控，重点提高我院外科医务人员手术部位防控意识和行为，提升我院知名度，同时为我市医院感染防控工作做贡献。

　（四）全院各类人群院感知识培训及考核

　加强科室管理人员、感控医生、感控护士等院感知识技能培训，以在科室发挥督导和引领作用。针对全院手卫生依从性差，重点加强手卫生培训，同时严格考核，养成手卫生习惯。

　（五）院感相关知识课件制作与发布

　院感办每次培训后，为科室提供电子版课件，并在院感布，方便科室组织学习与参考。

　三、院感监测与质量控制

　认真做好各项监测工作，院感办每季度编辑制作《院感通讯》，让临床及时得到信息。

　（一）院感综合性监测

　1、医院感染病例筛查、确认与反馈

　加强上报和疑似医院感染病例筛查力度，减少院感漏报病例，及时与漏报与错报医生反馈和沟通，必要时与科主任沟通。拟运行蓝蜻蜓医院感染实时监控系统（新版本），拟增加预警功能、提高信息数据自动化及工作效率。

　2、提高医生对医院感染病例诊断水平、减少漏报

　针对目前部分医生医院感染诊断标准不明确，医院感染信息收集遗漏或病程记录太滞后，院感漏报病例较多，拟开展相关工作：

　（1）加强临床医生医院感染诊断标准的培训，要求管床医生准确、及时记录感染相关病程，及时上报院感病例等。拟在来年省继教外请院感知名作专题培训。

　（2）加强院感办人员院感诊断知识学习，提高诊断水平，同时多与临床医生（尤其感染科、ICU、呼吸科等医生）交流学习与讨论。

　（3）鼓励科室真实地开展医院感染疑难病例讨论，主动请院感办、临床医生（尤其感染科、ICU、呼吸科等医生）参与，每次视效果给予绩效鼓励加分2-6分。

　3、院感监测指标与质量控制体系

　细化医院感染监测指标与质量控制指标，使我院的院感管理质量指标均达GJ卫计委院感质量指标要求。

　（1）院感监测数据及监测总结、院感通讯等定期反馈临床，公布于医院网站或医院感控群，必要性时实时、同步反馈，尽可能及时督导和防控。

　（2）要求科室及时提取涉及自己科室的相关数据信息，院感小组进行数据分析和数据运用，持续质量改进。

　4、查找、分析院感暴发高危风险科室或院感重点科室开展院感暴发处置演练并组织相关人员参与观摩。确保全院全年无院感暴发发生。

　（二）目标性监测

　加强院感重点科室、重点部门和重点环节的院感管理，通过院感风险评估，及时查找出可能导致院感发生的危险因素并进行有效防控。

　1、加强院感重点科室、重点部门、重点环节的医院感染管理。

　（1）鼓励科室主动上报科室风险评估报告与分析解决问题单，发现风险点及时报告院感办，院感办将与科室共同分析、解决。根据院感规范、风险等级及解决效果，院感办进行督促与讨论，视风险等级与解决效果，每次奖励绩效分2-6分。

　（2）院感办督导发现的院感高风险环节，科室应及时尽努力解决改进，如效果显著，进步明显，给予进步奖加分，每次奖励绩效分2-6分。

　2、加强对ICU、PICU、新生儿等院感防控督查。

　3、继续开展手术风险分级（NNIS分级）感染监测。

　4、拟定调整手术部位目标性监测项目：

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如何构建建筑行业的风险分级防控和隐患排查治理双重预防性工作机制

2021年公司内部审计部门的年度工作总结

　时间是箭，去来迅疾，一段时间的工作已经告一段落，回顾这段时间，我们的工作能力、经验都有所成长，好好写写工作总结，吸取经验教训，指导将来的工作吧。那么如何把工作总结写出新花样呢？以下是我收集整理的2021年公司内部审计部门的年度工作总结，仅供参考，欢迎大家阅读。

公司内部审计部门的年度工作总结1

　近年来，合肥供电公司将强化内部审计作为加强企业精益化管理的“一号工程”。随着企业发展方式的转变，内部审计已成为企业的“免疫系统”，从以查错纠弊为主的财务收支审计逐步深化为全面经济效益审计。

　合肥供电公司在深入分析企业管理需求的基础上，根据企业生产经营特点，建立科学的内部审计指标体系。审计部门根据企业生产经营的关键控制点和阶段性工作重点，有针对性地提出审计任务和工作建议，由审计、财务、营销、纪检监察等部门参加的审计工作联席会议，定期通报审计管理工作的进展和审计成果运用情况，研究解决审计工作中面临的困难，对审计成果的建设性、适用性进行评价。通过有效的指标审计评价，调动和激发一线管理人员的工作积极性和主动性，从而实现企业整体的经营目标。

　合肥供电公司还围绕提升企业风险管理能力开展审计工作。通过制定和完善审计制度，进一步保障内部审计对企业经营管理进行监督和评价的权力和职责，开展以风险为导向的审计体系管理。通过风险评估和内控，优化配置，通过培育风险文化，营造良好的审计氛围。例如，针对合肥市电网建设加快、输变电工程量激增的现状，合肥供电公司加大工程审计力度，重点分析工程建设管理中的风险点，将内部审计关口逐步前移，以工程决算审计为核心，实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式，并打破审计区域限制，整合跨区域审计，将指标审计、全面审计、专项审计和任期审计有机结合、动态管理，全面消除了审计“盲区”。

　 一、加强过程管控，提升内审质量

　质量是审计工作的生命。合肥供电公司从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。

　在管理标准化方面，合肥供电公司以制度建设为抓手，在审计管理、内部控制、风险管理、考核评估等方面，制定和完善了21项管理办法和实施方案，详细规定审计年度制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。

　在信息化方面，随着企业erp系统上线运行，erp系统丰富的信息量和强大的信息分析功能可以大大助力审计工作。该公司审计人员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用，着手开展erp环境下的项目审计工作。在此基础上，合肥供电公司筹建了内部审计信息系统，按照资产从属，自上而下梳理经济业务流程，收集机构变动、人事调整、文件制度、财务报表、经济活动分析报告等信息，通过系统设置，形成常态化、模式化的分析结论。这样，就能够在接受审计任务时，迅速提供相关支撑资料。在日常管理中，可以结合风险管理工作准确修正审计，并为管理决策提供系统化、多样化的信息，大大提高了审计工作效能。

　为避免审计整改不到位、不彻底，以及被审计单位之间形成“整改信息孤岛”等问题，合肥供电公司实施了审计成果的集成管理。审计部门将近年来检查发现的问题和整改情况按单位建档，作为审计档案资料库的组成部分，输入审计信息数据库。同时，还建立信息综合反馈制度，对历年审计提出的意见和建议的整改进展、措施落实、整改成效、建议纳等情况进行定期监控和报告。对近年来检查发现的问题和整改情况进行分析研究，发挥监审联动机制作用，加大入库信息的查办和整改力度，把握共性，突出典型，实现审计成果的常态化管理、研究型管理。

　此外，合肥供电公司还按照审计成果运用考核评价办法和依法从严治企问责制度，将审计成果运用信息纳入年度绩效考核，与各部门和单位的主要负责人业绩责任考核挂钩。

　通过增强内部审计规范化、信息化水平，加强成果应用，合肥供电公司审计项目的数量和质量逐年提高，内审效能明显提升。，该公司共完成财务、管理类审计17项、工程类审计379项，提出各类审计意见和建议120余条，促进企业增收节支1796.32万元，真正发挥了审计在企业经营管理中的增值作用。

　 二、创新管理手段，实现持续发展

　合肥供电公司通过创新审计方法和手段，建立和完善审计人才储备机制、项目后评估机制、工作成果转化机制和创新培育机制，实现内部审计的.可持续健康发展。

　合肥供电公司主要负责人分管审计部，审计部门参与企业预算编制等经营管理工作，职能作用得到有效发挥。审计委员会职能分工和工作程序不断改进和完善。通过理顺管理体制，整合相关，建立规范、健全、顺畅、可持续的审计执行体系，使企业上下对内部审计重要性的认识和配合度进一步提高，内部审计氛围日益浓厚。审计任务需求和人力不足的矛盾一直是合肥供电公司关注并致力解决的问题。该公司在审计成员网络的基础上扩大建立了管理专家库和审计人才库，通过导师带徒、项目主审竞聘、审计人员评价、吸收多专业类类型的审计人员、对县级公司项目主审开展项目督导等方式，开展了人才培育和储备工作，大大提升了审计人员的工作能力和项目质量。

　另外，合肥供电公司还将评估确认结论应用到质量改进措施中，促进了高质量审计成果的涌现，并逐步推广到整个企业活动的质量自我评估中，对完善企业内部治理结构、防范经营风险具有重要意义。合肥供电公司还特别重视将工作实践提炼转化为理论成果，通过编写审计案例和典型工作经验、撰写专题论文、开展课题研究等方式，

　推出了一系列理论成果。近年来，《依法治企环境下的审计成果管理》《对县公司审计项目实施审计督导》等11篇论文分获安徽省内部审计理论研讨和安徽省电力公司管理创新多个奖项。

　此外，合肥供电公司还建立了创新培育机制，包括跨行业信息收集、针对具体问题开展“头脑风暴”、建立“大团队”等程序和方法。去年以来探索开展的风险自评估工作、erp环境下的多模块审计、在现场审计流程中引入作业指导书制度、多类型项目组合实施以及绩效审计等工作，均在创新培育机制下取得了一定的成效。

公司内部审计部门的年度工作总结2

　一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将xxxx年内部审计工作总结如下：

　 一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强

　董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并要求各受审单位（部门）要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。审计部根据集团经营管理情况制订了审计工作，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强。

　 二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效

　结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持，主要审计事项基本按完成，全年共完成审计事项146项。其中，对各子公司进行半年度审计1项，共查问题213个；半年度后续审计1项，重点对半年度审计发现进行了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为81%，整改情况较好；后续整改跟进1项，重点对未整改落实情况进行了跟踪，除6个问题因特殊情况未完成外，其余问题均已整改完毕；进行购审计85项，工程项目审计57项。所有审计事项均及时出具了审阅意见（或审计报告），充分发挥了内部审计的监督、服务职能。

　1、工程项目审计

　根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计部分别对xx项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查；必要时，审计人员与相关工程管理单位一道对现场进行调研，尽量以最佳性价比提出审计意见。从本年度的工程审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面审计的要求；大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进行；加之目前审计部无工程造价专业人员，审计部很难获取各子公司当地定额基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法进行核实，给审计工作带来了一定的难度。

　2、购审计

　购审计按照集团公司的制度要求，单位价值xxxx元以上的物资购前须申报审计部审计。各单位（部门）基本上能够按照制度的要求进行申报，审计部按照《内部审计实务指南》及《xx集团购审计制度》的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位（部门）基本能够按照购审批程序进行，对未按照程序进行的单位，审计部客观地提出审计意见。为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视购情况的不同，分别取网上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格等方法，共对xx项日常购进行了事前审计，购审计工作亦得到了各购单位的支持与配合。

　审计部根据各子公司上报的历史购价格，综合市场调研情况，完善物资价格信息库，进一步加强购管控的基础工作。

　3、年度审计

　为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、购物流、制度执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排下，审计部从各子公司（部门）抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后，于20xx年x月x日至x月x日，对集团内进行了xx审计。审计工作组共发现x个问题，分别提出审计建议并发送至责任单位，责任单位均进行了自纠自查并书面回复。此次审计，对规范各子公司经营管理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用。

　4、年度后续审

　在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表后，经董事会批准，审计部成立后续审计工作组于x月x日至x月x日对xx公司分别进行了xx审计。审计前期，审计部结合上半年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，制定了有针对性的后续审计方案，对关联事项进行了细化和完善，并帮助有关单位进行整改。通过检查验证，五个子公司共有xx项需要整改，实际整改xx项，加权平均落实率为xx%。各子公司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距，但各子公司在后续整改过程中，能逐步认识到整改的必要性，并按照特定目标相互协调地发挥作用。

　5、后续审计跟踪

　xx月xx日至xx月xx日，后续审计工作组对后续审计中五个子公司未整改的事项进行了逐项落实，除xx公司实施了现场审计外，其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为xx%；至本期止，整个半年度审计汇总加权平均落实率为xx%。因特殊情况而未落实的事项，各子公司均对未落实的原因进行了情况说明，审计部将继续跟踪。

　从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看，各子公司已开始渐渐适应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解，集团审计部的管控职能已逐步得到体现。

　6、日常监控

　1）车辆费用监控

　xx月份开始，审计部依据《车辆费用监控审计办法》要求对各子公司提供的《车辆费用统计表》《百公里油耗统计表》进行分析工、作，现该工作由于所获取的相关分析资料较有限。

　虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作。财务费用、销售费用。

　2）财务费用、销售费用、管理费用的监控xx月份开始，审计部依据《费用监控审计办法》收集、整理、分析三项费用工作，现各子公司暂处于初步适应阶段，也在努力配合审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。

　 三、加强管理，为内部审计工作奠定基础

　1、审计人员岗位职责的建立

　根据集团领导要求和部门职责的重新调整，我们进一步明确了部门各工作岗位的岗位职责，在此基础上，确定了相关的工作流程和工作要求，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完善。

　2、已建立的审计基本制度

　建立和健全内部审计制度，规范内部审计行为，是独立开展审计工作的必要条件。为此，我们起草了《xx监控审计办法》、《xx制度》、《xx审计制度》等xx个管理制度，对部分审计事项作出了较为详细的规定。通过较为规范的审计程序，对部分业务流程进行了控制，提高了审计质量，降低了审计风险，同时也增加了内部审计工作的透明度，保证了审计工作的独立、客观、公正。

　3、审计档案管理工作

　档案是企业的宝贵财富，也是审计工作的起始点。认真做好审计资料收集和及时归档工作，既是审计工作的基本要求，也是集团公司发展的历史见证。审计档案资料包括审计、审计方案、审计工作底稿、审计证据、审阅意见、审计报告等主要内容，为了规范审计档案的基础性工作，促使审计工作程序化、标准化，今年下半年，审计部对上述主要的审计档案资料格式进行了规范。在具体的工作中，除了要求审计人员保存好相关资料外，对与审计工作相关的电话记录、文件收发等详细记载，做到有据可查。

　4、审计人员专业技能培训

　内部审计质量好坏，很大程度上取决于审计人员的专业素质。为进一步提高审计人员的业务素质和管理能力，xx月份开始，我们组织召开xx会，明确和部署工作重点，探讨审计方法，组织审计人员进行内审工作经验分享及内审知识的学习；xx月份，审计部组织了xx的专题讲座。通过这些系统的学习，审计人员开拓了视野，找到了差距，明确了目标，对审计工作、审计质量、审计成果利用都有了更高层次的认识。

　5、审计人员自律情况

　xx制度的建立健全与有效运行、人员自律是公司持续、稳定发展的必要条件和审计工作的前提，审计人员在工作中能够严格遵守公司的各项规章制度、严格遵守《审计人员守则》的规定，行为规范基本符合《国际内部审计实务标准》中关于对审计人员的道德规范要求。

　 四、总结经验，不断推进内部审计工作

　在过去的一年中，虽然内部审计工作取得了一定的成绩，但仍存在着一些不足之处，主要表现在：一是由于审计部毕竟是一个内部监管部门，个别子公司对本部门的监管有一定的抵触情绪，不利于审计部全面、准确地掌握相关情况；二是审计部xx专业人员，对xx监督检查的深度和广度不够，特别是在xx方面，无法做到全过程监管；三是在xx方面往往是出现客户投诉的情况时才去介入，审计工作略显滞后，未能很好地做到防患于未然。

公司内部审计部门的年度工作总结3

　20xx年我单位内部审计工作在集团公司的指导下，认真学习和执行《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求，按照集团公司有关内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，维护法纪，促进管理的宗旨，积极引导我单位内部审计机构在加强单位财务管理和实现经济目标等方面发挥积极的作用，实现内部审计为单位目标而服务的思想理念，严格执行会计制度，建立健全岗位责任制和内部检查制度。

　 一、审计工作的开展与完成情况

　1.加强审计人员对内部审计审职能和作用的认识。我单位每周组织财务人员及审计人员就集团下发的《企业内部控制手册》一书进行学习讨论，不仅激发了内部审计人员的积极性和创造性，还使其他财务人员加深了对内部审计的认识，能更好的配合审计人员完成审计任务，建立了良好的内部审计环境。

　2.加强对具体项目的审计工作。我们严格按照制定的审计对各个项目进行检查，每月抽选出几个3-5个工程项目进行检查，每半年对全部工程项目都要检查一次，针对大额或亏损的项目更要时刻监督每季度至少检查一次。要求审计人员每次检查都要亲临项目现场进行实地审查，取事前审计与事中、事后审计相结合的方法，将审计监督的关口前移，及时发现存在的弊端，把问题解决在萌芽状态或初始阶段。

　 二、项目上普遍存在的问题及整改措施

　(一)审计中发现的问题

　1.由于有的NC帐套核算2个及以上工程项目,造成会计凭证编号与装订不统一，有的仍然以手工帐为主，要求所有单位NC帐套、会计凭证统一编号，分工程项目装订以便查账、审计，同时要求今年全部脱离手工帐内部审计工作总结2.会计凭证存在手续不完整,白条入账现象。

　3.会计凭证摘要有的过于简单，叙述不清;有的项目经济业务会计分录处理不当。

　4.有的项目建造合同总金额，预计总成本刷新不及时。支持性文件有的不充分，甚至流于形式。

　5.有的项目债权、债务没有按月及时对账，甚至没有进行对账，有的对了帐但没有签对账单。

　6.工程进度款、材料款的支付存在超合同比例支付的现象,有的甚至多付;有的没有合同而付预付款。

　7.应收账款和其他应收款的定期催回和清理工作力度不足，有的项目虽签定了清欠责任书，但流于形式。

　8.甲方代扣代缴税金的，存在手续办理不规范现象。

　9.有的项目银行承兑汇票没有进行归集，有的项目甲方为私营企业，支付工程款常常为现金，项目部就不进行归集，直接支付，存在坐支现象。

　10.有的项目银行承兑汇票贴现损失，不进行处理随意挂账，形成潜亏隐患。

　(二)提出的整改措施

　1.应进一步加强资金收、支预算管理，注重过程监控与结果考核，提高资金使用效率。严格执行《全面预算管理办法》，建立健全资金预算审批流程。

　2.结算工作关系到项目部经营的成果，清欠工作关系着经营成果的回收，两者都关系到项目部资金的滚动，应组织专人进行负责，对结算与清欠工作同时进行，取有效措施，缩短结算期限，同甲方高层领导协商，从源头上开辟新的途径，选择有力有效的清欠方式，确保工程款的及时和足额回收。

　3.各项目的项目经理应加强对各工程的管理，协调各部门，使预算人员，财务人员相互配合，并同业主积极沟通，严格按照合同约定的付款比例及预算部门提供的预结算资料进行付款，避免多付超付，造成资金分配不合理，企业资金紧张的现象。

　4.财务人员银改严格按照《企业会计准则》的要求，每项业务的处理要做到有据可依，并且单据完整有效;出纳人员要注意收支分开核算，不得有坐支白条抵库的现象。

　 三、审计中发现的审计部门存在的缺陷

　1.应加大对内部审计的宣传力度，提高单位领导、职工、财务人员、具体从事内部审计的工作者对搞好内部审计工作的认识，只有认识提高了，才能不断拓宽单位内部审计的路子，才能更好地发挥出内部审计保驾护航，服务本部门、本单位中心任务的作用。

　2.应正确定位内部审计工作的落脚点，进一步明确内部审计工作的思路。不能单纯地看查出了多少违纪违规问题和多少违纪违规金额。单位内部审计工作必须把定位点确立在能及时向本部门、本单位的领导提出决策依据和可行性建议，为领导的决策服务，把服务寓于监督之中，促进加强部门和单位内部管理。

　3.应加强审计队伍建设，不断提高内部审计人员的综合素质。内审工作是一项专业性、技术性很强的工作，要求内部审计人员具有较高的政治素质和较好的专业知识，即当前的内审人员不仅要掌握审计、财务知识，更要掌握经济学及其它方面的知识。但目前，从数量和质量上看，内审人员还不能适应我单位内部审计的要求。所以要抓好单位内部审计人员培训工作，与财务人员一样实行持证上岗制度和后续教育培训制度，加强岗位培训，不断更新内部审计人员的知识内容，增强业务技能，以切实提高他们的综合业务素质，明确审计人员职责，严肃审计纪律。审计部门是监督部门，这决定了审计队伍的素质应该更高、审计纪律更严。、

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随着风险管理的理论丰富和实践发展，人们在建设工程项目管理中提出了全面风险管理的概念。全面风险管理认为，建设工程风险管理是贯穿于工程项目管理的动态过程，应对风险进行系统控制，以减少工程项目建设过程中的不确定性。

工程建设具有参与方关系复杂、风险责任主体模糊等特点，在风险管理往往呈现出各自为政、矛盾交织的特征。而错综复杂的风险可能相互叠加而放大，抑或相互抵消而减少——不同于传统风险管理，全方位风险管理要求打破条块分割的单个风险管理模式，变被动的风险转移、规避为积极的风险控制、优化。

从风险管理涉及的方面看，建设工程全方位风险管理的宏观策略包括行政手段、经济手段和技术手段三种。

1、行政手段

作为建筑市场的建设者和完善者，在建设工程全方位风险管理中的主要责任是明确工程参建各方权责，并通过平衡参建主体权、责、利全面增强风险意识。

引导：随着市场经济的发展，职能管理已实现了从行政命令和指令的方式向制度和法规管理方式的转变。当前，我国已通过工程建设管理法规建立起由工程招投标、项目管理和竣工验收备案制等组成的风险管理体系。成熟和规范的建筑市场通常以标准化合同实现对于市场主体的管理，未来还可通过完善标准化合同，保证风险管理的规范化、市场交易的成熟化。

责任追究：在风险管理引导外，风险责任追究也是职能的重要体现。如住建部2014年印发的《建筑工程五方责任主体项目负责人质量终身责任追究暂行办法》强化了工程参建单位的主体责任，通过落实责任制和追究制确保质量责任可追溯、质量风险可控制。随着监管责任和主体责任进一步厘清，未来将回归监督责任的主体地位，如设立“黑名单”制度实现对承包商资质的有效控制、健全招投标程序实现建筑交易的效率提升，而将市场中的风险交由市场解决。

2、经济手段

随着建筑业的市场化进程，利用市场经济手段有效解决市场经济问题、运用市场机制加强对于工程建设项目的风险管理成为了建筑业发展的必然命题。

利用经济手段实现建设工程风险管理，主要依托优胜劣汰的市场竞争规则、市场与现场联动的闭环管理。当前，最低价中标法中出现的“劣币驱逐良币”现象，以及“施工现场的质量安全状况不影响企业的市场业务开展”等现状，都向建筑市场提出了优化闭环管理要求：只有形成良币驱逐劣币的市场机制、“建筑市场”和“施工现场”间的约束机制，建筑市场才能健康发展。

市场经济的本质是契约经济，契约订立中的自由原则、契约执行中的诚信原则、契约损害中的赔偿原则实现亟需行业诚信体系的健全和完善。事实上，市场竞争规则、市场闭环管理也以信用体系为依托，换言之市场经济发展离不开诚信在社会优化配置中的积极作用。

此外，工程保险的浮动费率机制也是建设工程风险管理的重要经济手段。如被全球广泛用的FIDIC土木工程施工合同就对业主、承包商和工程师的风险及必须投保的险种进行了明确规定，差别化浮动保费也得以通过经济方式倒逼投保人守信履约。

3、技术手段

为对风险进行全方位管理，各方在履行风险监管和主体责任时还应掌握各种风险管理技术，包括风险辨识、风险估计、风险评价、风险控制等。

工程参建各方应尽可能选择较经济、合理、有效的方法来减少或避免风险的发生，对参建阶段的风险情况进行收集和保存，由相关风险承担及管理方制定相应的风险控制对策；也可以通过购买工程保险转移风险，而后由保险公司引入独立的工程保险技术机构进行风险管控，如在工程质量保险的承保过程中与建筑工程质量风险管理机构合作实施风险管理。

对于工程保险技术机构而言，风险管理技术包括勘察设计保险技术、招投标保险技术、施工履约保险技术、工程质量保险技术以及工程安全保险技术，在此基础上方能建立起事前预防、事中控制、风险预警、事后鉴定评估机制。

作为风险管理的国际惯例，工程保险的广泛运用是风险管理制度得以实施的重要保证。工程保险技术机构作为其中关键的技术力量，也能浮动费率机制的运转：针对投保企业和项目可能出现的风险因素给出建议承保费率，对于风险较大的投保企业还能予以拒保。

用行政方法管理建筑，是有效地控制建设工程风险一种方法；与此同时也要运用经济杠杆以制约、影响和引导风险管理目标的实现；另外，技术力量也是风险管理效率保证的前提。在行政、经济、技术三个手段的共同作用下，建设工程全方位风险管理才卓有成效。